基金单位净值（Ｎｅｔ Ａｓｓｅｔ Ｖａｌｕｅ，ＮＡＶ）即每份基金单位的净值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金的单位份额总数。

　　单位基金资产净值＝（总资产－总负债）／基金单位总数

　　小忆