11月19日，中国光大银行、工银瑞信基金管理公司、华夏基金管理公司等五家机构共同签署《如意养老1号企业年金计划合作协议》，标志着由工商银行发起，并联合光大银行、工银瑞信基金管理公司、华夏基金管理公司、中信证券公司共同管理的标准化企业年金产品——“如意养老1号”企业年金计划正式亮相年金市场。

晚报记者 倪子 通讯员 李景辉/文

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提供“一站式”年金服务

据悉，“如意养老1号”企业年金计划是一款专门为中小企业客户量身打造的标准化企业年金产品，由工商银行发起设立，并担任受托人和账户管理人，光大银行担任托管人，工银瑞信基金管理公司、华夏基金管理公司和中信证券公司担任投资管理人，旨在通过简便的工作程序、标准的业务流程、规范的运作管理及多样化的投资产品，满足更多中小企业的年金需求，为广大中小企业及职工提供安全、便捷、高效、灵活的“一站式”年金服务。

据介绍，企业年金作为企业和职工自愿建立的补充养老保险，已经得到越来越多企业及职工的青睐。然而，由于职工人数较少、资金规模较小等原因，很多中小企业独立建立企业年金计划并进行基金管理困难重重，致使广大中小企业的职工很难享受到企业年金制度的好处。而“如意养老1号”企业年金计划正是针对中小企业的特点专门开发的一款标准化企业年金产品，具有操作简便、运作规范、管理专业、成本低廉、投资灵活等特点。凡是符合建立企业年金条件的企业，无论规模大小，只需向“如意养老1号”的任意一家管理机构提出申请，就可以加入到本产品计划中，享受到专业化、标准化、属地化的企业年金基金管理服务。

引入先进的管理模式

同时，“如意养老1号”还引入了更加适合我国企业年金制度特点的“2＋1＋3”的管理模式。一方面，由工商银行同时担任受托人和账户管理人，既能有效避免受托人和账户管理人两个系统、两套账的现象，又可以大大简化受托人和账户管理人之间繁琐的信息交换和单证流转，提高受托人和账户管理人处理日常业务的效率。另一方面，由光大银行独立担任托管人，实现了受托人和托管人、托管人与投资管理人相分离，能够充分保证企业年金基金资产的安全性和独立性。

“如意养老1号”由工银瑞信基金管理公司、华夏基金管理公司、中信证券公司三家机构担任投资管理人，不仅实现了受托人和投资管理人相分离，避免了受托人和投资管理人一体化容易带来的弱化投资监督职责、放大投资风险等问题。通过管理风险收益特征不同的投资组合，可以更好地发挥三家投资管理人在各自擅长领域的专业优势，满足企业和职工的不同投资偏好。

与目前市场上流行的“2＋2”、“3＋1”等模式相比，“2＋1＋3”模式更加符合我国企业年金钱权分离、相互制衡的制度特点，治理结构更加合理，运作流程更加高效，年金基金投资更加多样化，可以更好地规避管理运作风险，确保企业年金基金财产的安全和保值增值。

设置不同的投资组合

“如意养老1号”也是国内首个根据不同投资管理人的投资专长，设置不同管理风格投资组合的标准化年金产品。目前，如意养老1号已设立华夏积极配置、工银瑞信稳健收益和中信平稳回报三个投资组合，由华夏基金管理公司、工银瑞信基金管理公司和中信证券公司分别进行管理。其中，华夏积极配置组合侧重于权益类投资，能够充分发挥华夏基金管理公司在权益类产品投资方面的优势，适合偏好“较高风险、较高收益”的委托人选择；工银瑞信稳健收益组合注重权益类投资和固定收益类投资间的平衡，更能体现工银瑞信基金管理公司作为国内最大银行系基金管理公司的稳健风格，适合追求长期稳定收益的委托人选择；中信平稳回报组合则充分发挥中信证券公司在固定收益类产品投资上的专长，通过银行存款、购买央行票据和债券以及“打新股”的方式保证年金资产在风险最小的前提下实现保值增值。

“如意养老1号”企业年金计划的另一大特点是在国内首次引入了允许个人进行投资转换的机制。凡是加入该计划的职工均可以根据个人意愿在每年的4月和10月两次免费对其年金资产在三个投资组合上的分配比例进行调整，实现投资转换，从而更好地规避市场风险，确保企业年金基金资产的长期保值增值。