柳钢股份（601003） 再融资实现公司整体上市或与武钢实质性整合将为公司业绩增长锦上添花，也是公司股价的催化剂；同时公司吨钢市值较低凸显投资价值。我们保守估计柳钢2009年至2011年EPS分别为0.20元、0.66元、0.83元，上调投资评级至“强烈推荐-B”。 招商证券

巨轮股份（002031） 公司对现有业务曾经规划未来3年产值达到10亿元，现在看来这个规划是完全有可能实现的，加上多元化探索正在积极进行，获得突破是早晚的事情。我们维持对公司2009年、2010年每股收益0.43元和0.51元的预测。维持“强烈推荐”投资评级。 平安证券

合加资源（000826） 预计多个水务项目陆续投产及外延收购将推动公司污水日均处理量由2008年的35万吨攀升至2009年70万吨、2010年85万吨。我们维持公司2009年、2010年每股收益0.40元、0.62元的预测。考虑到固废行业向好具有持续性，维持“推荐”评级。 中金公司

蓝星清洗（000598） 兴蓉公司就审批程序正与省国资委积极沟通。备案工作结束，本次交易方案不确定因素基本消除，我们认为本次资产置换几无悬念，公司剩余程序顺利进行中。公司具有运营成本优势，具备外延扩张潜质，加上供水资产注入等预期，维持“增持”评级，上调目标价至14元。国泰君安

保利地产（600048） 公司近日将完成非公开发行80亿元，募资投入上海保利叶上海等8个项目，未来2年的业绩增长有保障。预计公司2009年、2010年EPS分别为1.04元、1.50元，提升6～12月目标价至40.7元，维持“强烈推荐”的投资评级。 中投证券

福耀玻璃（600660） 我们预计公司2009年至2011年EPS分别为0.36元、0.59元、0.71元。公司折旧政策相对激进，如果参考同业折旧政策，则公司2009年EPS可达0.56元；我们以公司2009年0.47元的经营性EPS为预测基础，给予公司2009年25倍的动态PE，目标价位12元，维持“强烈推荐”的投资评级。兴业证券